引言

    新加坡康桥顾问高级顾问Raymond Moh先生近期在一场题为"发展跨境出海新质生产力，新加坡+1战略的新路径"的活动中，联合苏州工业园区企业发展服务中心和中国工商银行苏州分行, 就"新加坡——通往东南亚的门户、跨境合作的枢纽"这一主题进行了精彩分享，为中资企业布局东盟市场提供了宝贵见解。

案例

《东盟市场潜力巨大，吸引中资企业积极布局》

    中资企业积极拓展东南亚市场,主要出于以下几方面原因：

    成本优化：前往生产成本较低的国家，以提高盈利能力

    开拓新市场：海外销售布局，开拓蓝海市场

    优化供应链：分散供应链风险、贴近客户、 缩短交货期

    应对法规/政策变化：应对地缘政治的影响、或受益于对企业海外业务友好的营商环境

    获取人力资源：发掘海外的技术人才和劳动资源

    东盟经济在疫情后强劲反弹, 展现出巨大的市场潜力。据世界经济论坛预测,到2030年,东盟总体GDP将达到4.5万亿美元, 将成为全球第四大经济体。2016年至2020年期间,全球对东盟的投资增加了一倍,彰显了东盟市场的巨大吸引力。在"一带一路"倡议的推动下,中资企业也积极在东盟地区布局,尤其是在制造业领域。

《东盟劳动力成本较低，但需综合考量效率等因素》

   东盟国家的劳动力成本相对较低,这对于制造型企业来说是一大吸引力,因为它们在延伸海外生产时往往会优先考虑劳动成本。除新加坡外,东盟其他主要国家的平均工资水平比中国内地低出一倍以上。然而除了劳动力成本,企业还需要考虑产出效率、基础设施等其他因素。同时,不同地区的工资水平也存在较大差异。例如在马来西亚, 工厂工人的平均薪资方面，柔佛州就比吉隆坡高出了60%。同时在北部的槟城州，由于近几年吸引了众多跨国电子电气(E&E) 企业的进驻,当地的工资水平也上涨了不少。

    再以半导体行业为例,马来西亚半导体行业需要5万名工程师，但目前本地大学一年只产出5000名相关行业的人才，形成了 “人才大战”的局面。有远见的出海企业可以考虑与当地大学合作, 加紧合作培养人才,开展职业培训。

    总的来说,从产出效率的综合指标来看,多数东盟国家仍无法与中国相媲美。一个国家的产出效率取决于基础设施的完善程度、科技发达水平、员工素质以及工作效率等多方面因素。马来西亚在这方面表现相对较好,不仅基础设施和供应链相对完善,当地华人比例也较高,工作态度或许更为勤奋。

    尽管如此,东盟拥有大约1.55亿接受过高等教育的介于25至54岁劳动人口,人口红利潜力巨大,或已超过中国大约1.45亿的同类人口规模。企业应当充分评估各国和地区的优势,合理布局产业链,抢占东盟市场先机。

《跨国企业因地制宜布局东南亚，发挥各国优势》

   跨国企业在选择东南亚国家落地时,会充分利用各国的竞争优势。例如在电子领域，高科技或高附加值的电子产业倾向于选择新加坡和马来西亚,而组装环节则青睐泰国、越南和菲律宾。疫情期间,由于晶片供不应求,欧美和大中华地区的跨国企业纷纷加大了在新加坡和马来西亚的晶片投资,包括研发领域。同时,其他领先企业也将生产线转移到越南、老挝、柬埔寨等地,以降低生产成本。

    而在备受瞩目的电动车行业内，上游企业则会选择镍矿资源丰富的印度尼西亚（印尼）和菲律宾,而下游企业主要布局泰国。但同时,下游企业也意识到分散风险的重要性,因此采取了所谓的"泰国+1", 开始把一部分的生产线布局到越南和柬埔寨，以进一步降低成本。值得一提的是,印尼起初着重于上游价值链,但近年来正在大力推动电动车全产业链的发展。

    对于B2C消费市场的布局,企业需要关注各国的消费能力和人口结构的变化,做好长期规划。例如,泰国的人口预计将于2028年开始下降,因此针对2C端的企业需要考虑投资力度和阶段,甚至提前转型产品和运营模式。企业应根据自身特点和发展需求,选择最优的投资目的地,因地制宜发挥优势。

《"新加坡+1"模式：多元布局，灵活高效》

   在布局东南亚市场时,我们可以将焦点放在新加坡。尽管新加坡是一个小国, 但她在中国倡议的"一带一路"国家中扮演着重要角色。中国对“一带一路”沿线国家的投资中有33%使用新加坡作为金融枢纽, 而“一带一路”沿线国家对中国的投资中有85%使用新加坡作为金融枢纽。

  The Straits Times, 2018. Reporting on the World Economic Forum on the One Belt One Road initiative.

    中资企业一般选择新加坡作为区域或海外总部的理由为:

   1.无资本管制，有利于跨境投资，促进区域内资金自由流动。

   2.拥有丰富的多语言人才，使其能够作为区域总部，高效管理多语种的东盟市场。

   3.新加坡是个强大法治的国家，其健全的监管和强有力的执法除了能够有效地保护企业的知识产权也有利于中资企业与海外的供应商、客户等选择使用新加坡法律管辖权签订合同。新加坡除了作为区域最受欢迎的仲裁中心，近期联合国出台的以新加坡命名的调解公约也增添了解决纠纷的选项。

   4.拥有密集的自由贸易协定网络并且全球海关清关效率最高。通过新加坡开展贸易业务可以减少关税和提高运营效率。

   5.完善的创新生态。在新加坡进行产品迭代，有利于企业快速响应海外市场变化。

   中资企业如何利用"新加坡+1"模式,创造区域化新格局？

   虽然有上述的优势，但新加坡作为小国仍然存在资源匮乏和高成本的短板。同时邻里国家如印尼、马来西亚、越南等国家具备了丰富的人力和土地资源。通过结合新加坡与邻里国家的优势, 扬长避短，可以达成1+1大于2的效应，赋予企业在这个区域打造多元化供应链，提升整体竞争力。

   新加坡的优良地理位置、开放贸易政策以及相对低的企业所得税适合作为海外总部，再往下延伸到东盟国家的架构设计最为普遍。前者作为区域运营管理、全球销售、贸易结算、高端制造或研发基地等而后者作为中端制造或大量生产基地、贴近当地市场的销售或售后服务中心。海外收集到的情报、新思路和客户反馈,可以第一时间通过新加坡海外总部整合再传达给国内集团总部,有助于促进快速迭代产品和调整海外布局策略,实现快速反应和开创新格局以便最大化地开拓这个万亿美元的消费市场。

《合规运营、选址考量、因地制宜》

   在实施"新加坡+1"战略的实操层面,企业需要高度重视合规运营。由于新加坡近期出现了历来最大的洗黑钱事件，在各方面加强了监管和提升合规的要求。例如，新加坡政府将在2024年下半年推出COSMIC平台，允许金融机构相互共享“相关方”的风险信息，这些风险信息显示出的多个危险信号。最初将向6家银行开放，这些银行是商业和中小型企业在银行业务领域的主要参与者。COSMIC将首先关注三个关键风险：一是滥用法人，如隐藏真实所有权的空壳公司；二是滥用贸易融资用于非法目的，例如以贸易为基础的跨境交易，掩盖犯罪收益；三是为间接贸易和向受制裁国家付款提供便利的空壳公司。

   这意味着中资企业在新加坡注册和运营公司时需要加强合规意识, 包括但不限于：有需要使用挂名或代名董事的企业建议选择有专业资质并且通过尽调合格的代名董事、在新加坡开立银行账户时需要准备齐全文件,并充分提高合规意识避免后期发生账户关闭的风险、关注共同申报准则(CRS)的更新条规，如有需要申报CRS应确保报告的准确性等事项。

    在东盟国家选址设立工厂时,企业也要因地制宜,全面考虑各地区的经济发展特点、优惠政策及基础设施完善程度的情况,审慎做出决策。我们以马来西亚和印尼为例。马来西亚共有13个州和3个联邦直辖区,划分为5个经济走廊,各具特色。一些中资企业会优先选择华人较多的地区州,如槟城和柔佛州。但不同的经济走廊都有其优先考量的领域,比如吉大和槟城着重发展电子电气(E&E)行业而砂拉越州更倾向于可再生能源行业，企业需要结合自身情况进行选择。

    新加坡和马来西亚于2024年1月11日签署了一份谅解备忘录，致力于共建柔佛-新加坡经济特区（JS-SEZ），这对于企业在新加坡设立区域总部，再到马来西亚做进一步布局，是一个重要的发展里程碑。

    马来西亚已经有几个经济特区，包括东海岸经济区，北部走廊经济区和马来西亚依斯干达（位于柔佛州）。虽然柔佛-新加坡经济特区（JS-SEZ）仍处于规划阶段， 但我们认为其激励措施很有可能包括：税收和关税激励、海关和贸易便利化、基础设施支持、投资激励、熟练劳动力的渠道。

    如果该项目最终得到很好的构思和实施，柔佛-新加坡经济特区（JS-SEZ）将改变游戏规则。它将促使外资企业更好使用新加坡作为跳板，结合柔佛州的优势， 实现供应链多元化，更有效地拓展东南亚的业务。柔佛-新加坡经济特区（JS-SEZ）可能给以下行业带来显著优势：

    1. 制造、仓储和配送

   2. 物流运输

   3. 旅游与酒店业

   4. 创新及科技行业

   5. 金融服务

   6. 零售及消费品

   7. 绿色科技与可持续发展

   8. 房地产开发

   印尼方面较为复杂，其国土面积有191万多平方公里，由1万7千多个岛屿组成,每个地区的经济发展步伐不一,蕴藏着不同的商机。其中，印尼共有19个经济区, 其中12个已在运营， 企业需要知道不同经济区的优势和短板以便最大化地获利和降低投资风险。

   为了改善印尼的投资生态系统，政府推出了《新投资清单》（2021年3月4日起生效）取代此前的 《负面投资清单》。新的清单列出了245个“优先行业”，其中183个投资领域可以享有税收津贴优惠，18个投资领域可以享有所得税免税优惠，44个投资领域可以享有投资津贴优惠。并为多领域打造并巩固生态。投资业务领域的扩大将改变加速投资的局面, 建议企业重新评估当地政府对自身行业的支持力度并且匹配经济区优先考虑的行业。

   今年印尼大选的成功落幕意味着该国将延续稳定与务实的政治，许多中资企业纷纷咨询该国大有潜力的标的以及加深当地的布局。其中备受关注的包括新首都搬迁计划，第一阶段涉及一部分的政府单位从雅加达迁至东加里曼丹，预计今年底完成。而企业家更应该关注第二阶段将带来的商机。预计明年开始为期5年的发展，新的阶段主要开发混合用途,包括工业发展、房屋建设、旅游胜地开发、教育和医疗设施等，中资企业可以考虑高效的进场模式抢占先机，包括寻找靠谱的合资伙伴，甚至和生态伙伴抱团出海到印尼。

《重视文化差异，打造本地化团队》

   最后，除了实操层面的适应,文化差异也是企业出海需要重点关注的问题。企业应当建立本地化团队,持续学习并适应不同东盟国家的文化和工作流程,充分尊重当地习俗,与本地员工和谐相处,营造良好的企业文化氛围。唯有积极拥抱文化多样性,企业才能更好地融入当地市场,实现可持续发展。

结语

   全球化大势所趋,跨境合作是企业发展的必由之路。中资企业应积极借助东盟各国的优势,发挥自身核心技术和产品优势，通过"新加坡+1"等模式,打造多元化供应链,实现价值最大化。以开放包容的心态,不断学习,持续适应,是中资企业扎根东南亚市场,实现长远发展的关键所在。

讲师介绍：

Raymond Moh

新加坡康桥顾问高级顾问

    Raymond先生是新加坡康桥顾问的高级顾问，帮助企业在新加坡设立区域总部、策划企业出海和开拓市场布局、对接东南亚资源并与当地政府和商会协调经贸交流活动。          Raymond先生是新加坡政府认可的企业管理顾问(持有RMC证书)、印度尼西亚工商总会国际贸易组织企业顾问、新加坡科技设计大学创业导师,曾任新加坡金融管理局助理总监,是新加坡企业发展局首届政府奖学金得主，并为多领域打造并巩固生态。所获荣誉:新加坡国立大学杰出校友奖、新加坡工程师学会(IES)优异工程成就奖、东盟杰出工程成就奖(代表新加坡)。

原文链接：https://mp.weixin.qq.com/s/BKwklEjfqbEMgJ4unBzltA

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